Compliance и с чем его едят

Согласно Закону 10/2010 «О предотвращении отмывания средств» все финансово-кредитные организации Испании обязаны иметь в распоряжении цифровые копии определенных документов своих клиентов для подтверждения их личности, их хозяйственной или профессиональной деятельности и происхождения их средств.

Также, с особым акцентом на иностранных гражданах, банки требуют декларацию о налоговой резиденции, которая в целом состоит в подписании документа, где декларант утверждает, что имеет налоговую резиденцию в определенной стране - это может быть Испания или любая другая страна. Документ о налоговой резиденции - обязательный для клиентов документ с 1 июня 2012 года для подтверждения своего положения нерезидентов посредством Декларации о налоговой резиденции. Пример декларации о налоговой резиденции банка BBVA.

Документы, необходимые для соблюдения протокола соответствия правилам - так называемый банковский compliance, следующие:

 Удостоверение личности (испанское DNI, карточка иностранца NIE, паспорт и пр.).

 Декларация о хозяйственной деятельности (DAE). Это заявление в свободной форме или анкета банка, где клиент прописывает, чем зарабатывает на жизнь.

 Документ, подтверждающий экономическую или профессиональную деятельность.

С проживающих в Испании с правом на работу и в зависимости от того, являются ли они наемными работниками, индивидуальными предпринимателями или работодателями, предоставляются следующие документы, подтверждающие текущий доход:

 Квитанция о текущей зарплате (давность не более 3 месяцев).

 Справка с места работы от работодателя.

 Справка о доходах, пенсии или пособии.

 Декларация НДФЛ за последний отчетный год.

 Действующий трудовой договор.

 Декларация состоящих на учете налогообязанных лиц (образец 036).

 Свидетельство о постановке на учет в Налоговой.

 Последняя квартальная или ежегодная декларация об уплате НДС и удержаниях НДФЛ.

 Последняя квитанция об оплате в профессиональную коллегию.

 Для ИП квитанция об оплате Соцстраха (давность не более 3 месяцев).

Для физлиц-иностранных граждан: вид на жительство, удостоверение иностранца, паспорт или, в случае наличия гражданства Евросоюза или СЕЕ, карточка или удостоверение личности, выданные органами страны происхождения.

Для юрлиц: нотариальные документы, подтверждающие их существование и содержащие их наименование, организационно-правовую форму, юридический адрес, удостоверяющие их администраторов, а также уставы и ИНН.

Обычно кредитно-финансовое учреждение связывается со своими клиентами для того, чтобы они предоставили все необходимые достоверные документы, подтверждающие их личность. Обычно запрашивается только оцифрованное удостоверение личности, но бывает, что в определенных случаях также требуется декларация хозяйственной деятельности или документ, подтверждающий экономическую или профессиональную деятельность.

- Сколько у меня времени, чтобы предоставить все эти документы?

- Обычно 15 календарных дней, если банк не указал иного срока.

- Что будет, если у меня нет/ я не предоставлю документов в срок?

- Наиболее неблагоприятным последствием является блокирование счета. На этот счет нельзя будет зачислять деньги, но их можно перевести в другой испанский банк или вернуть на счет страны происхождения. Для таких движений на счету также устанавливается разумный срок, не превышающий 30 календарных дней.  Если требуемые документы не были представлены в течение этого периода, счет блокируется как на зачисление, так и на расходование средств.

- И что тогда: сальдо замораживается навсегда?

- Нет, банк не имеет полномочий на это, но разблокирует счет только по предоставлении требуемых документов.

- Хорошо, что только банки могут это сделать...

- Не так быстро, дорогие мои. Есть и другие компании - например, сети магазинов, где вы хотите финансировать покупки, которые обрабатывают кредиты и требуют более или менее ту же документацию, что и обычный банк. То же самое может произойти и с авиакомпаниями, гостиничными сетями или другими сервисными компаниями, которые поддерживают лояльность своих клиентов, предлагая им кредитные карты - им нужны те же документы, что и финансовым учреждениям.